你好，你們單位是工程的還是加工的？

借工程施工貸原材料，確認(rèn)了收入之后，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

增值稅的上面給你寫(xiě)了分錄，你看一下

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)4 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅4 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)2 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，2 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅2

第一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)的是發(fā)生額，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅， 第二個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)， 第三個(gè)是銷項(xiàng)，減去進(jìn)項(xiàng)。

是工程的

月末怎么做抵稅分錄

稅額部分怎么做分錄，工程已收預(yù)付款

老師，比如銷項(xiàng)增值稅額是4萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額是2萬(wàn)，那你上面的該是怎么做？

老師，我還是不明白哦！能再詳細(xì)說(shuō)一遍嗎