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實(shí)務(wù)
問題已解決
在20年和21年的電費(fèi)計入到了在建工程中，我現(xiàn)在統(tǒng)計房產(chǎn)原值，要交房產(chǎn)稅，需要把在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。 我是不是可以把這部分的電費(fèi)調(diào)出來，減少房產(chǎn)原值呢？
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同學(xué)你可以這樣調(diào)整，同時調(diào)整你20年和21年的以前年度損益
2022 04/20 10:19
84785030 
2022 04/20 10:22
發(fā)生的電梯檢測費(fèi)和維護(hù)費(fèi)需要統(tǒng)計到原值嗎？
胡芳芳老師 
2022 04/20 10:22
不需要，發(fā)生時計入費(fèi)用
84785030
2022 04/20 10:30
是不是不調(diào)出來也行，
84785030
2022 04/20 10:31
在統(tǒng)計原值時候不統(tǒng)計，在建工程的電費(fèi)這部分金額
胡芳芳老師
2022 04/20 10:39
同學(xué)你好，這就要看你們公司平時的納稅記錄以及稅務(wù)局的審核程度了，如果沒有特殊的情況，沒有被審查的風(fēng)險也可以不調(diào)整的
84785030
2022 04/20 10:42
還是謹(jǐn)慎些吧，最好還是出來對吧，這樣可以少交點(diǎn)稅款。
胡芳芳老師
2022 04/20 10:46
是的，同時因?yàn)槟惝?dāng)時計入了資產(chǎn)，沒有計入費(fèi)用，導(dǎo)致你以前年度的所得稅是多交了的，如果稅局找你們，你們也可以提一下這個事項(xiàng)，和他們協(xié)商的
84785030
2022 04/20 10:50
暫時還沒有交所得稅因?yàn)闆]有收入，其實(shí)主要還是當(dāng)時自己記賬出現(xiàn)的問題，
正好趁這會完工轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，我把這部分調(diào)出來，
謝謝指導(dǎo)
84785030
2022 04/20 10:59
老師，還有一個問題，稅務(wù)咨詢說計入在建工程的一并計入固定資產(chǎn)，所以我又開始糾結(jié)了
胡芳芳老師
2022 04/20 11:19
是的呀，稅務(wù)局的前提是你做賬都是正確的，之前計入了在建工程，然后在建工程轉(zhuǎn)入到固定資產(chǎn)的。但是你計入在建工程的金額就不正確。
84785030
2022 04/20 11:24
有道理，一直在等您的回復(fù)，調(diào)出來，
我剛才又整理了剛剛您和我說的，這不調(diào)整，雖然只產(chǎn)生房產(chǎn)稅100元，但是等于我的利潤總額多了6萬，未分配利潤就多了，后期有收入交所得稅就要多交，
必須調(diào)出來，
胡芳芳老師
2022 04/20 11:26
同學(xué)你好，你的問題解決了就好
84785030
2022 04/20 11:28
解決了，謝謝
胡芳芳老師
2022 04/20 11:30
不用客氣，如果有幫助，麻煩給個評價哈，謝謝，祝你工作順利！
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