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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，企業(yè)所得稅的匯算清繳，關(guān)于工資薪金的賬載金額，實(shí)際發(fā)生金額，稅收金額能給我詳細(xì)說一下嗎？
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張載金額和實(shí)際發(fā)生金額是一樣的，稅收金額是您納稅申報金額
2022 04/21 11:06
84785005 
2022 04/21 14:25
賬載金額是應(yīng)付職工薪酬的貸方發(fā)生額，對嗎？
東老師 
2022 04/21 14:25
對，沒錯，就是貸方的金額。
84785005
2022 04/21 14:27
那當(dāng)時做賬是，當(dāng)月計(jì)提工資，下月發(fā)放，可是年終12月的時候，還是有余額要到1月才發(fā)放
東老師
2022 04/21 14:28
在匯算清繳之前發(fā)放就可以。
84785005
2022 04/21 14:28
現(xiàn)在做匯算清繳，我的去年工資也發(fā)放完了，是不是意味著，賬載金額，實(shí)際發(fā)生金額，和稅收金額，是一致的
東老師
2022 04/21 14:29
對的，沒錯，就是這個意思。
84785005
2022 04/21 14:30
還有一個問題，問一下老師
東老師
2022 04/21 14:30
有什么問題？你可以說一下。
84785005
2022 04/21 14:31
為什么有人告訴我，賬載金額是填應(yīng)付職工薪酬的貸方，實(shí)際發(fā)生金額填應(yīng)付職工薪酬的借方數(shù)呢？那借方大于貸方呢？
84785005
2022 04/21 14:31
我都弄暈了
東老師
2022 04/21 14:32
如果你在會算清繳之前發(fā)放了就都是一致的，是可以扣除的。
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