沒有，我3月的有留底。現(xiàn)在國家不是有政策嘛，留底要退稅的，可是退稅特別麻煩。國稅局給我打電話最好是做未開票收入。我現(xiàn)在得需要修改報(bào)表做未開票收入。之前沒做過，不會(huì)修改。

你好，你們是銷售貨物的嗎？如果是的話，13%銷售貨物一欄未開具發(fā)票，這里面填寫無票收入就可以了。

我是銷售貨物 一般納稅人的。然后留底是51000的稅額，我做未開票收入50萬可以嗎？

對(duì)的是的，是這么做的。

那我在5月份開發(fā)票的時(shí)候把這50萬開出來就好了嗎？因?yàn)樾薷牡氖侨路莸膱?bào)表，我四月沒開夠50萬。5月份接著繼續(xù)開夠就可以嗎？

可以的，可以這么做的。

那我3月的賬都做完了，還需要在補(bǔ)分錄嗎？ 分錄怎么做？

需要的借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

那資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表也需要改的嗎？還有所得稅表也需要嗎？

好，你現(xiàn)在已經(jīng)申報(bào)嗎？如果申報(bào)了的話，做到四月份就可以了。

已經(jīng)都申報(bào)了。3月的申報(bào)期是截止到這月20號(hào)的。

那你就做到四月份里面。

老師，未開具發(fā)票的這部分，在下月如果都開出來了，然后還是需要抵扣進(jìn)項(xiàng)的對(duì)吧？ 然后在申報(bào)表申報(bào)的時(shí)候還需要填寫哪一欄嗎？

你好，對(duì)的是的未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫正數(shù)就可以的。

也不是說非得下個(gè)月都開出來，就是說開多少就在未開具里面?多少是嘛？如果開具了未開票的，那在主表應(yīng)納稅額那是不會(huì)繳納的吧？

是的是的，是這么理解，是這個(gè)意思。