問(wèn)題已解決
老師,2021年公司有870萬(wàn)的材料票沒(méi)有拿到,如果匯算清繳時(shí)還沒(méi)有拿到,那該怎樣調(diào)整,調(diào)整金額是多少!



您好
請(qǐng)問(wèn)材料都領(lǐng)用了結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了嗎
2022 04/27 13:03

84784991 

2022 04/27 13:16
我新到這個(gè)公司,不知道領(lǐng)用了多少,前面的財(cái)務(wù)只計(jì)算了沒(méi)有開票的材料費(fèi)用有870萬(wàn)這樣,我看了21年季報(bào)本年累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入5007萬(wàn),本年景計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3400多萬(wàn)。

bamboo老師 

2022 04/27 13:18
那您要看去您領(lǐng)用材料多少金額 結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本多少

84784991 

2022 04/27 13:35
老師,如果已經(jīng)領(lǐng)用完了呢?要調(diào)多少金額?怎么調(diào)?

bamboo老師 

2022 04/27 13:39
已經(jīng)領(lǐng)用完了 已經(jīng)生產(chǎn)產(chǎn)品全部完工入庫(kù) 對(duì)外結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了嗎

84784991 

2022 04/27 13:52
是的,去年銷售出去的都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本

bamboo老師 

2022 04/27 13:54
那要全額納稅調(diào)整
這么大金額 稅務(wù)會(huì)比對(duì)異常的

84784991 

2022 04/27 14:08
老師,是要調(diào)減成本870萬(wàn)元嗎?如果21年會(huì)計(jì)利潤(rùn)有100萬(wàn),那調(diào)減成本870萬(wàn)后,稅法利潤(rùn)變成了970萬(wàn)了是這樣理解嗎?

bamboo老師 

2022 04/27 14:08
是的 這樣理解正確的哈

84784991 

2022 04/27 14:33
謝謝老師

bamboo老師 

2022 04/27 14:34
不客氣哈,如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決,?希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!謝謝!不清楚的還可以繼續(xù)追問(wèn)?。?/div>


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