我看有的會計是直接管理費用負(fù)數(shù),那沖管理費用的，這個屬于，會影響或違反什么

你好，沖的管理費用負(fù)數(shù)嗎？完整的分錄寫一下。

對,就是把其它應(yīng)付款撤了，其它不變

你好，那這種做法不對的，那你們繳納的時候是怎么做？

工資都是當(dāng)月發(fā)，工資都是當(dāng)月發(fā)

你好，借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)付款，支付的時候借其他應(yīng)付款貸銀行存款，不能沖管理費用。

不管當(dāng)不當(dāng)月，都要走一遍應(yīng)付職工薪酬，對嗎？

是的是的，是這么理解，是這么做的。

他是在繳納5險的時候，直接把個人和單位那部分都做了管理費用

你好，個人負(fù)擔(dān)的部分在工資里面，企業(yè)負(fù)擔(dān)的，在社保里面都是管理費用，可以的，沒有關(guān)系，沒有問題，可以對的正確的。

這樣金額沒有錯，我就是請教合不合理

你好，合理的沒有問題啊，可以啊。

所以他這里沒有做其他應(yīng)付款，工資里面也不會做呀

你好，所以說他做錯了，之前的那些業(yè)務(wù)做錯了，但是他個人還有企業(yè)承擔(dān)的都做到管理費用是沒有問題的，正確的。

在繳納五險時管理費用沒有，但沒掛其它應(yīng)付款科目，計提工資時怎么去掛其它應(yīng)付款，沒搞懂，你沒有說到點子上，我也知道管理費用沒有錯

你好，那你們申報個稅的時候是按照哪個申報的實際發(fā)到手的申報的嗎？沒有申報個人負(fù)擔(dān)的 如果是的話，是說明你們單位承擔(dān)了個人負(fù)擔(dān)的那一部分吧，匯算清交調(diào)整就可以的，全部可以做到管理費用正確的分錄是這一個，你看一下 計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

那你們單位是不是規(guī)定不從工資里扣除？

沒有規(guī)定，個稅申報也是應(yīng)發(fā)工資

你好，也就是加上個人負(fù)擔(dān)的社保加上了工資是嗎？如果是的話，可以的，只不過是他做的帳務(wù)處理不準(zhǔn)確。