那申報(bào)表怎么填呢

你好，季度45萬(wàn)的在第十欄里面填寫，超過(guò)的在第12欄里面填寫，然后在填寫減免明細(xì)表最后一行。

第10欄填金額是按幾個(gè)點(diǎn)確認(rèn)？那是不是說(shuō)明這部分的企業(yè)所得稅也是減免的？

你好，免稅的哪有幾個(gè)點(diǎn)

含稅不含稅都是一個(gè)樣 比如你開(kāi)了40萬(wàn)，在這里面填寫40就可以的，免稅的稅額它會(huì)自動(dòng)出來(lái)的，按照3%的，即使你填寫到其他免稅銷售額，他的免稅稅額也會(huì)算出來(lái)的，也得填寫的。

企業(yè)所得稅不免，免的是增值稅。

那就是不應(yīng)做價(jià)稅分離 全部確認(rèn)收入是嗎？

對(duì)的，是的，是這么做的