問題已解決
內賬里對已經(jīng)開票的收入如何做賬?開票金額大于實收金額



您好
請問實收的時候分錄怎么寫的
后期差額還會支付給單位嗎
2022 04/28 17:24

84785040 

2022 04/28 17:25
都還沒做賬,就是給對方開了100萬的,對方這次只付了70萬。后期還會付給我們的

bamboo老師 

2022 04/28 17:26
借:應收賬款 100
貸:主營業(yè)務收入
貸:應交稅費
借:銀行存款 70
貸:應收賬款 70
這樣處理就好啦

84785040 

2022 04/28 17:27
內賬里也要有應收賬款和應交稅費么

bamboo老師 

2022 04/28 17:28
您單位用的收付實現(xiàn)制還是權責發(fā)生制 內賬

84785040 

2022 04/28 17:29
我接手的爛賬,以前都沒做這些,以前的會計全做借銀行存款 貸預收賬款

bamboo老師 

2022 04/28 17:32
那不行的?
您準備用哪個呢

84785040 

2022 04/28 17:33
收付實現(xiàn)制

bamboo老師 

2022 04/28 17:35
那就是收到款項當月
借:銀行存款
貸:主營業(yè)務收入
您也不想體現(xiàn)銷項跟進項么?

84785040 

2022 04/28 17:38
因為以前幾年從來都沒做過稅的分錄,我覺得我現(xiàn)在做意義不大?

bamboo老師 

2022 04/28 18:06
那就算了 前面沒做 后面延續(xù)前面吧
