借應(yīng)收賬款12000，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10619.47，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。1380.53

公司購(gòu)買的技術(shù)服務(wù)是用來(lái)做什么的？

借：庫(kù)存商品 3539.82 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）460.18 貸：銀行存款 4000 借：銀行存款 12000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10619.47 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1380.53 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6213.59 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）186.41 貸：庫(kù)存商品 6400

這樣對(duì)嗎老師？

第三個(gè)憑證不對(duì)的。貸方應(yīng)該是銀行存款，它不屬于庫(kù)存商品了。

是用來(lái)對(duì)購(gòu)買的設(shè)備進(jìn)行安裝調(diào)試

直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

那庫(kù)存商品在整個(gè)流程中就沒(méi)有了？

你好，庫(kù)存商品的話，咱不是銷售了嗎？那就咱借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品3539.82

那就是最后還要做一步結(jié)轉(zhuǎn)？

您好，需要把收入，成本都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面

李老師，您能幫我寫一下完整的記賬憑證嗎？我現(xiàn)在有點(diǎn)糊涂了。

你購(gòu)買設(shè)備的話，借庫(kù)存商品3539.82，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額460.18，貸銀行存款4000。

借應(yīng)收賬款12000，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10619.47，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。1380.53

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品3539.82

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6213.59 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）186.41 貸，銀行存款，6400

李老師，第二步不能借銀行存款嗎？

可以的哈，同學(xué)，根據(jù)實(shí)際情況

那李老師我要做4月份月度申報(bào)的時(shí)候，需要在申報(bào)表里增加哪些項(xiàng)？以前都是零申報(bào)？

老師這個(gè)表應(yīng)該填哪幾項(xiàng)？

第一行的數(shù)據(jù)和第二行一致，看看應(yīng)納稅額對(duì)嗎

李老師，我已經(jīng)明白了。謝謝。

祝您生活愉快感謝五星祝您