問題已解決
請問里面的400和800分別是怎么來的?



您好,2016年的暫時性差異,和2015年形成的
2022 05/04 21:46

84784953 

2022 05/04 21:56
老師您好,請問2013和2014我這么理解對嗎

84784953 

2022 05/04 21:57
2015年沒有發(fā)生新的差異,所以余額還是2014的期末余額,那2016年為啥是25%?16年不是減半12.5%的期間嗎?

小鎖老師 

2022 05/04 22:28
2016年的話,相當(dāng)于一個發(fā)生額是400,因為遞延所得稅都是用轉(zhuǎn)回的稅率
