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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
建筑公司支付一筆保函費(fèi),960元,問(wèn)題這個(gè)公司有兩套賬,公賬沒(méi)有錢(qián),每一次錢(qián)都是私賬轉(zhuǎn)進(jìn)去,現(xiàn)在要用公賬支付, 于是私賬(6718)轉(zhuǎn)了960元給公賬(某建筑公司),備注是 項(xiàng)目保函費(fèi),私賬的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做,公賬的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做,一筆往來(lái)款與交易



同學(xué)你好,私賬會(huì)計(jì)分錄,借:銀行存款-公戶(hù),960元,貸:銀行存款或者庫(kù)存現(xiàn)金,960元。公賬會(huì)計(jì)分錄,借:銀行存款,960元,貸:其他應(yīng)付款-老板姓名等科目。
2022 05/06 23:16

84785027 

2022 05/06 23:21
保函費(fèi)沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)啊

84785027 

2022 05/06 23:22
私賬的金額減少,公賬的金額增加

王雁鳴老師 

2022 05/06 23:22
同學(xué)你好,支付函費(fèi)時(shí),私賬分錄,借:其他應(yīng)收款,或者管理費(fèi)用等科目,960元,貸:銀行存款-公戶(hù),960元,公賬,借:其他應(yīng)收款,960元,貸:銀行存款,960元。

84785027 

2022 05/06 23:23
最后公賬轉(zhuǎn)出去應(yīng)該是借保函費(fèi)貸銀存

王雁鳴老師 

2022 05/06 23:24
同學(xué)你好,是的,你的分錄是正確的。或者借:其他應(yīng)收款,更合適一些。

84785027 

2022 05/06 23:25
那些樣子私賬是兩筆賬嗎

84785027 

2022 05/06 23:26
怎么做是又體現(xiàn)保函費(fèi)又體現(xiàn)往來(lái)款

王雁鳴老師 

2022 05/06 23:27
同學(xué)你好,是的,私賬是兩筆賬的。

84785027 

2022 05/06 23:31
私賬是1:借 銀存一工戶(hù) 貸:銀存一私戶(hù) 然后再做一張憑證 借:管理費(fèi)用-保函 貸:銀存一工戶(hù) 是這樣嗎

王雁鳴老師 

2022 05/06 23:36
同學(xué)你好,是這樣的,你理解正確。
