問題已解決
2021年12月的工資和年終獎沒計提,因為要2022年1月份發(fā)放,可以放到2022年計提和發(fā)放嗎,企業(yè)所得稅匯算清繳要怎么處理



可以的,匯算清繳的時候需要增加你的工資薪金,在職工薪酬明細(xì)表、稅收金額和實際里面增加
2022 05/07 18:25

郭老師 

2022 05/07 18:36
帳載金額不用填寫,你需要調(diào)減的不用做平

郭老師 

2022 05/07 18:41
你好,你今年的分錄是怎么做的?是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬嗎?

郭老師 

2022 05/07 18:41
是的的話,明年你賬上做的只是接當(dāng)年的管理費(fèi)用,銷售費(fèi)用,主營業(yè)務(wù)成本這些的,不管這個以前年度損益調(diào)整的。

郭老師 

2022 05/07 18:43
你好,完整的分錄寫一下。

郭老師 

2022 05/07 18:43
看你計提的分錄是怎么做的。

郭老師 

2022 05/07 18:46
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬,借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款做的這個嗎?把你的主營業(yè)務(wù)成本改成利潤分配,或者是以前年度損益調(diào)整。

郭老師 

2022 05/07 18:55
你好,你少計提了不需要補(bǔ)稅的。

郭老師 

2022 05/07 18:55
而可以多抵扣企業(yè)。

郭老師 

2022 05/07 20:10
可以的,可以這么做的。

84784979 

2022 05/07 18:35
賬載呢金額需要增加嗎,不然不平

84784979 

2022 05/07 18:37
那明年匯算清繳的時候不是賬載金額變多了

84784979 

2022 05/07 18:42
直接做在應(yīng)付職工薪酬了

84784979 

2022 05/07 18:42
銀行存款

84784979 

2022 05/07 18:43
應(yīng)付職工薪酬,主營業(yè)務(wù)成本

84784979 

2022 05/07 18:49
好的,增加的話,不用交所得稅吧

84784979 

2022 05/07 20:07
那我發(fā)到2022年作匯算清繳可以不
