00:10:00
問題已解決
老師，我們是一家制造業(yè)企業(yè)，我在去年12月首次報關(guān)今年4月提交了首次申請退稅，現(xiàn)在稅務局約現(xiàn)場來看，但是我出口前三個月沒有做一個原材料的入賬，因為那個時候沒有一個原材料的進項發(fā)票回來，所以也沒有做原材料入庫，請問現(xiàn)在我需要怎么做才能證明我這個貨物確實是自己企業(yè)生產(chǎn)的呢，稅局說要看原材料明細賬，庫存商品明細賬，現(xiàn)在這種我怎么弄，賬務調(diào)整的話我需要怎么調(diào)整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
首先啊，你沒有相關(guān)的一個發(fā)票，或者是沒有相關(guān)的一個進出口的一個完稅憑證，那么稅務局他不認可，這是正常的，你的原材料明細賬和庫存商品明細賬就直接是根據(jù)你做完賬之后導出的明細賬來處理的。
2022 05/10 08:42
84784951 
2022 05/10 08:46
那我現(xiàn)在還能怎么做？能否進行賬務調(diào)整？或者放棄這個退稅？
陳詩晗老師 
2022 05/10 08:51
你現(xiàn)在已經(jīng)不是放棄退稅的問題了，是稅務局對你這個有疑問，要查你的賬，你按他的要求把你的賬拿給他就行了呀。你的明細賬都是根據(jù)你日常做賬的那些東西直接統(tǒng)計出來的呀。
84784951
2022 05/10 08:52
我沒有做原材料的賬，意思就是出口前我都沒有入原材料這個科目？沒有原材料怎么有明細賬？
陳詩晗老師
2022 05/10 08:53
那里沒有原材料，你買進來，你怎么做賬的呢？
84784951
2022 05/10 08:54
沒有通過公戶打款，也沒有開票就沒有入賬
陳詩晗老師
2022 05/10 08:54
那里這種怎么可能去退稅？你現(xiàn)在捅到稅務局那里去了，本身就是你做賬有問題。
陳詩晗老師
2022 05/10 08:54
就你不管對方有沒有從對公賬戶上打款，有沒有開票入賬的情況，只要是你企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務，你要去退稅，你這個賬上都是要體現(xiàn)的，你沒有體現(xiàn)，你就你就不能去通過稅務局去退稅這。
陳詩晗老師
2022 05/10 08:55
那么我現(xiàn)在給你的建議是，把你之前沒有入賬的這一部分作為差錯調(diào)整，把它補在你的賬上，然后把明細帳弄出來給稅務局查。
84784951
2022 05/10 08:57
具體需要怎么弄？
陳詩晗老師
2022 05/10 08:58
就之前你沒有入賬的，你把那個賬補上去，補上去之后就有明細賬。
84784951
2022 05/10 09:00
借貸怎么做？
84784951
2022 05/10 09:01
我做賬的時間是這個月是嗎？
陳詩晗老師
2022 05/10 09:04
是的，按這個月處理，差錯調(diào)整
借，原材料
應交稅費增值稅進
貸，應付賬款等
84784951
2022 05/10 09:06
那這個會涉及到匯算清繳嗎2021年的
84784951
2022 05/10 09:15
我能否借：原材料 貸：應付賬款-暫估應付賬款，后期如果發(fā)票回來了我就反向沖銷，然后在做一筆借：原材料 借：應交稅費-應交增值稅進項 貸：應付賬款-A供應商 借：應付賬款-A供應商 貸：銀行存款
陳詩晗老師
2022 05/10 09:15
需要的，調(diào)賬后你匯算就變化了
84784951
2022 05/10 09:24
我能否借：原材料 貸：應付賬款-暫估應付賬款，后期如果發(fā)票回來了我就反向沖銷，然后在做一筆借：原材料 借：應交稅費-應交增值稅進項 貸：應付賬款-A供應商 借：應付賬款-A供應商 貸：銀行存款
陳詩晗老師
2022 05/10 09:29
可以，這樣處理也可以的
閱讀 107
描述你的問題，直接向老師提問
2447
意見反饋
