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外貿(mào)企業(yè)一般納稅人 增值稅一直未做結(jié)轉(zhuǎn) 留底退稅 已退 會(huì)計(jì)分錄怎么寫？借：銀行存款 貸：增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 還是要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里 再做借銀行存款 貸：增值稅 -未交增值稅
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您好，借：銀行存款 貸：增值稅-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就行
2022 05/11 08:47
84784956 
2022 05/11 08:48
不需要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅 -未交增值稅嗎
小鎖老師 
2022 05/11 08:49
嗯因?yàn)槎悇?wù)給的規(guī)定，就一個(gè)分錄就行
84784956
2022 05/11 08:51
好的 那問一下 外貿(mào)企業(yè)平時(shí)月末增值稅結(jié)轉(zhuǎn) 需要做嗎？
小鎖老師
2022 05/11 08:53
需要，這個(gè)是需要的
84784956
2022 05/11 08:53
以前一直沒做 怎么補(bǔ)
84784956
2022 05/11 08:54
出口退稅部分需要做月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎
小鎖老師
2022 05/11 08:54
出口的不用，內(nèi)銷的補(bǔ)
84784956
2022 05/11 08:57
出口企業(yè)也沒有內(nèi)銷 就是有時(shí)候管理費(fèi)用開有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 也沒有可抵銷項(xiàng) 銷項(xiàng)都退稅了 這部分進(jìn)項(xiàng)發(fā)票留底 月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫合適
小鎖老師
2022 05/11 09:01
沒有內(nèi)銷的話，進(jìn)項(xiàng)稅可以暫時(shí)先不管，因?yàn)橄聜€(gè)月還會(huì)有
84784956
2022 05/11 09:02
暫時(shí)不用處理是這意思嗎
小鎖老師
2022 05/11 09:05
嗯對(duì)，是這個(gè)意思的
84784956
2022 05/11 09:06
借：銀行存款 貸：增值稅-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 在寫這筆分錄前 需要寫借應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 呢
小鎖老師
2022 05/11 09:10
不需要啊，寫這一筆干啥呢
84784956
2022 05/11 09:11
好的老師 謝謝
小鎖老師
2022 05/11 09:12
不客氣的，祝您開心
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