好的謝謝郭老師，郭老師我是第一次做匯算，想請(qǐng)教一下您，我們明年要申報(bào)高新企業(yè)，中介老師讓我們要申報(bào)期間費(fèi)用，但是我們又是小微企業(yè)，我想問(wèn)一下，我要怎么樣勾選既申報(bào)了期間費(fèi)用，又可以勾選小微企業(yè)？

那你看一下你當(dāng)?shù)囟悇?wù)局那邊一般收入一般成本，還有期間費(fèi)用明細(xì)表，你能自己勾選吧，有些地方它就是默認(rèn)的不允許

哦好的，我這在勾選報(bào)表和填報(bào)基礎(chǔ)資料錯(cuò)了，還是可以重新回來(lái)修改的，對(duì)吧？

可以的，可以重新勾選的。

郭老師不好意思，還想請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題，我2021年12月的財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)了，我更正申報(bào)，但是為什么我在更正申報(bào)的時(shí)候，我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表這里沒(méi)法勾選，所以也沒(méi)法更正申報(bào)，但是我的企業(yè)所得稅預(yù)繳可以更正申報(bào)，這是什么原因？

好，你找報(bào)表資料報(bào)送，在這里面看下能修改吧。

也不能，我都弄過(guò)了

那就是你們單位當(dāng)?shù)貨](méi)法修改，你得去稅務(wù)局。

那我沒(méi)有改過(guò)來(lái)，可以直接做匯算清繳吧？

稅務(wù)局以后會(huì)要求你調(diào)整的

申報(bào)給稅務(wù)局的，季度預(yù)繳還有匯算清繳的都得一致，不一致的他會(huì)要求。

謝謝郭老師，還有一個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教您一下，我在做匯算清繳的時(shí)候，基礎(chǔ)信息表里的103資產(chǎn)總額，我怎么填寫(xiě)？我們公司是2021.7月成立的就只有2個(gè)季度，那我這里是用兩個(gè)季度的平均值之和除以2還是除以4？

你好，兩個(gè)季度的平均之和除以2

多謝多謝郭老師

不用客氣，工作愉快。