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實(shí)務(wù)
問題已解決
ktv開業(yè)會(huì)員充值5000送了5000，然后又消費(fèi)了4000，這兩筆分錄怎么做？數(shù)字怎么填？分錄怎么體現(xiàn)充值了5000又送了5000？分錄是不是，借銀行存款5000，銷售費(fèi)用5000，貸預(yù)收賬款10000這是第一筆分錄。預(yù)收賬款10000是不是太假了，實(shí)際只收到5000
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
答：贈(zèng)送部分可作為打折或促銷處理
1、會(huì)員卡充值時(shí)，
借：銀行存款/庫存現(xiàn)金
銷售費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：預(yù)收賬款(充值部分+贈(zèng)送部分)
2、會(huì)員在刷卡銷費(fèi)時(shí)
借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
2022 05/12 09:06
84785041 
2022 05/12 09:07
老師我這個(gè)收入正確嗎
小寶老師 
2022 05/12 09:10
你沒有些確認(rèn)收入的分錄的呢
84785041
2022 05/12 09:13
第二筆，比如客戶消費(fèi)4000，借預(yù)收賬款4000，貸主營業(yè)務(wù)收入4000，是這樣嗎
小寶老師
2022 05/12 09:25
對的，這個(gè)是沒有問題，
84785041
2022 05/12 09:29
其他的老師怎么說我第一筆分錄是錯(cuò)的，我都糊涂了
84785041
2022 05/12 09:32
其他的老師，借方銀行存款5000，貸方預(yù)收賬款5000，他們借方?jīng)]有銷售費(fèi)用
小寶老師
2022 05/12 09:40
哪不對肯定，送的那5000不是沒有體現(xiàn)出來
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