借營業(yè)外支出，滯納金貸銀行存款

老師，這些我都做在一個憑證可以嗎，還是要分開做的

老師，現(xiàn)在稅務(wù)所退的留底退稅和其他退稅記哪個科目

在一個里面就可以的。

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個是增值稅增量留底退稅

如果是六稅兩費(fèi)減半，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)借稅金及附加負(fù)數(shù)

老師，留底退稅貸方記到進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎，我還以為做到未交增值稅啦

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出里面的，你可以進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。

老師，什么意思，我沒明白

老師，還有供應(yīng)商材料已到，我們已經(jīng)付款了，對方發(fā)票一直沒來，已經(jīng)掛了幾年了，想銷掉，我該怎么做帳

要做到進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后你的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，有余額的可以結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。

老師，那我平常每個月結(jié)轉(zhuǎn)的是不是錯了，我每個月都做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅；貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，

哦，沒有錯誤，對的，你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到哪里??？

銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)差額轉(zhuǎn)到借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：未交增值稅 。老師，如果留底退稅貸方?jīng)]有余額還要轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 如果你的進(jìn)項(xiàng)再轉(zhuǎn)出未交增值稅里面，收到了劉迪借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個就是完整的。