00:10:00
問題已解決
公司繳納的社保費工商，養(yǎng)老，事業(yè)，醫(yī)療險，怎么入賬，替員工繳納的和公司負擔(dān)的分別怎么下賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
1、繳納時：
借：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費/公積金(單位部分)
其他應(yīng)收(付)款--社會保險費/公積金(個人部分)
貸：銀行存款/現(xiàn)金
2、計提時：
借：管理費用--社會保險費/公積金(單位部分)
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費/公積(單位部分)
3、發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）
貸：其他應(yīng)收(付)款--社會保險費/公積金(個人部分)? 銀行存款/現(xiàn)金 （實發(fā)數(shù)）
2022 05/12 16:30
84784989 
2022 05/12 16:33
那么工資單上是不是還要反應(yīng)出來一欄應(yīng)扣社保費（個人負擔(dān)）！
84784989
2022 05/12 16:33
代扣代繳的個稅呢？怎么記賬？老師！這些不太懂
宋生老師 
2022 05/12 16:36
你好！個人部分，在其他應(yīng)收款里面就可以了
如果你有個稅
發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）
貸：其他應(yīng)收(付)款--社會保險費/公積金(個人部分)? 銀行存款/現(xiàn)金 （實發(fā)數(shù)） 應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
84784989
2022 05/12 16:39
提員工繳納個稅時借其他應(yīng)收款（個稅）貸銀行存款，發(fā)工資時接應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款個稅）
宋生老師
2022 05/12 16:46
你好！不是。個稅計入應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
84784989
2022 05/12 16:48
不懂(⊙_⊙)?能不能弄個完整科目老師？謝謝
宋生老師
2022 05/12 16:53
你好！如果你有個稅
發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）
貸：其他應(yīng)收(付)款--社會保險費/公積金(個人部分)? 銀行存款/現(xiàn)金 （實發(fā)數(shù)） 應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
84784989
2022 05/12 17:25
哦好的謝謝
宋生老師
2022 05/12 17:26
你好！不用客氣的了
閱讀 132
描述你的問題，直接向老師提問
381
意見反饋
