郭總師，上年沒做賬務處理，分二種情況，匯繳前取得發(fā)票，匯繳后取得發(fā)票，賬務和報表分別怎樣處理

匯算清繳之前借利潤分配未分配利潤，貸銀行存款， 匯算清繳之后借管理費用貸銀行存款

第一種，今年匯繳做納稅調(diào)減對吧 第二種，明年匯繳不用調(diào)整了是吧

對的是的，是這么做的。

還用調(diào)整去年的財務報表嗎

不需要的 不需要的 不用的

第二種做管理費用，這樣不是影響2022年本年利潤了嗎（這是上年費用）

你好，抵扣二二年的所得稅，你能修改去年的匯算清交嗎？那你修改去去年的匯算清一雞巴去吧，找你稅務局去修改 創(chuàng)業(yè)做以前年度損益調(diào)整。