老師，沖去年暫估我這樣做對嗎？ 1.去年年底暫估是這樣的 借：主營業(yè)務成本 10萬 貸：應付賬款 -暫估 10萬 2.今年票到沖去年暫估是這樣的 ① 借：利潤總額-未分配利潤 -10萬 貸：應付賬款 -暫估 -10萬 ② 到的票：借：利潤總額-未分配利潤 15萬 貸：應付賬款 -企業(yè)名稱 15萬 ?這樣做對嗎？