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問題已解決
老師，五月份報四月增值稅時候，比如我們進(jìn)項是20萬，銷項是15萬，正常留底是5萬，可以退稅，但公司有欠稅，這5萬就不能退稅，專管員讓把這5萬做到未開票里面，主表進(jìn)項10和銷項10，這樣沒有留底，賬務(wù)需要處理嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 進(jìn)項銷項是20 不是10，發(fā)錯了
2022 05/13 17:01
郭老師 
2022 05/13 17:30
你好，你的銷項和進(jìn)項月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果你平時月末結(jié)轉(zhuǎn)的話，他也需要結(jié)轉(zhuǎn)分別結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785014 
2022 05/13 18:05
月末沒結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
2022 05/13 18:07
那你現(xiàn)在也可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的。
84785014
2022 05/13 18:10
我是想問未開票這部分四月做收入嗎
郭老師
2022 05/13 18:10
需要
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費
84785014
2022 05/13 18:11
我只是申報增值稅報表做了未開票收入，賬上沒做
郭老師
2022 05/13 18:12
得做，要不你賬上的銷售額和你申報的不一致
84785014
2022 05/13 18:17
謝謝老師
郭老師
2022 05/13 18:18
不用客氣，工作順利
84785014
2022 05/13 18:22
老師，那要是這個月我補開這部分未開票發(fā)票，分錄怎么做
郭老師
2022 05/13 18:23
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸，主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項負(fù)數(shù)，
然后再做發(fā)票的，借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
84785014
2022 05/13 18:24
明白了，把原來那個沖了，重新做個分錄
郭老師
2022 05/13 18:29
對的是的是怎么理解的。
84785014
2022 05/13 18:33
好的，謝謝
郭老師
2022 05/13 18:37
不用客氣，工作愉快。
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