問題已解決
請問下小規(guī)模免稅政策后,記賬直接借:銀行,貸:收入,不用計提增值稅然后轉營業(yè)外收入,那這樣利潤表的收入就和增值稅申報表的銷售額對應不上了,還是應該先計提嗎?



你好,需要先計提再轉收入的。
2022 05/15 17:18

84785024 

2022 05/15 17:21
但是很多老師說不需要計提直接入主營業(yè)務收入

答疑蘇老師 

2022 05/15 17:22
你好,實際兩種方法都可以,謹慎還是需要先計提的。

84785024 

2022 05/15 17:26
那3月31日之后開的票都按3%計提嗎?還是轉營業(yè)外收入?

答疑蘇老師 

2022 05/15 17:26
你好,是的,按3%計提后再轉營業(yè)外收入。
