00:10:00
問題已解決
期末計提100萬元的產(chǎn)品保修費，確認預計負債100萬元，然后預計負債期初沒有余額，怎么算他的應納稅所得額嗎？是加上還是減去呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，預計負債所得稅需要納稅調(diào)增
2022 05/16 10:05
閱讀 303 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 303
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
我不懂為什么要減去保修費五萬元，既然他是保修費，就是預計負債啊，難道不應該加上嗎
309 -
當期支付產(chǎn)品保修費用100萬元，前期已經(jīng)對產(chǎn)品保修費用計提了負債，為什么計算應納稅所得額時要調(diào)減100
1365
-
老師好，資料二：2019年9月，甲公司以銀行存款支付產(chǎn)品保修費用400萬元（本期期初產(chǎn)品保修費用對應預計負債余額為400），同時在期末計提了產(chǎn)品質(zhì)量保修費用500萬元
期末利潤調(diào)整的時候，資料二中的400萬元，為什么要從利潤中減掉呢？上年的預計負債今年支付了保修費，期末總利潤中應該已經(jīng)減掉的了吧。
574
-
應納稅所得額和預計負債這里都有怎么樣關(guān)系？
一做題又是所得稅又是預計負債我就完了
比如說保修費用沖減了預計負債，本期抵稅的是沖減掉的保修費的金額是這個意思嗎？
余下的預計負債還在賬不影響交所得稅
就是說預計負債單純的在賬面上有余額的時候，我不用管，如果題里說預計負債轉(zhuǎn)到銷售費用上，這筆轉(zhuǎn)出來的款是可以抵減所得稅的是這樣嗎？和那個壞賬準備一樣的吧
1724
-
當年實際支付產(chǎn)品保修費用170萬元，沖減前期確認的相關(guān)預計負債;當年又確認產(chǎn)品保修費用150萬元，增加相關(guān)預計負債。對遞延所得稅影響
3537
最新回答
查看更多- 甲公司（一般納稅人）出租一棟房屋給乙公司（一般計稅方法），租賃期為2025年 9 月 1 日至 2028 年 12 月 31 日，月租金 10 萬元，2025 年 9 月 1 日至12 月31 日為免租期，2025 年 9 月 1 日收取租金 120 萬元、2027 年 1 月 1 日收取租金120 萬元、2028 年1 月1 日收取租金 120 萬元。（以上金額均含稅） 納稅人出租不動產(chǎn)，租賃合同中約定免租期的，屬于視同銷售服務嗎？不屬于視同銷售服務。 2025 年甲公司繳納增值稅=120÷1.09×9%=9.91（萬元） 【補充】2025 年會計上確認租金收入 =120÷1.09×3÷40×4=33.03（萬元） 這個為啥是40？免租期在3年內(nèi)的，應該是36 昨天
- 老師您好，咨詢一個問題：A單位（飼料免增值稅）委托外單位B（飼料免增值稅）加工飼料。 1.可否把加工費和小部分輔料開具飼料的普票？ 2.如果開加工費是否要繳納增值稅？ 昨天
- 老師，選項e為什么要記原材料？會計企稅不是都確認收入嗎？ 昨天
- 如何計算定期利息的利率？ 19天前
- 房貸利息的計算中有哪些常見的注意事項？ 19天前
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
