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老師您好，請問代扣代繳增值稅如何做分錄？需要像印花稅那樣計(jì)提嗎？例：我司需要付境外企業(yè)傭金，傭金金額3000，稅費(fèi)由我司承擔(dān)，稅費(fèi)180，代扣代繳增值稅該如何做賬呢
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這個(gè)計(jì)入營業(yè)外支出，
2022 05/16 15:53
84784962 
2022 05/16 15:58
能說下分錄嗎？老師，我們付給境外企業(yè)傭金，合同約定稅費(fèi)由我司承擔(dān)，那開票金額應(yīng)該是不包含增值稅的吧？也就是說需要從開票金額額外算代扣代繳的增值稅，這個(gè)理解沒錯(cuò)吧？老師
家權(quán)老師 
2022 05/16 16:18
是的，本來是應(yīng)該叫對方開具發(fā)票，你們只支付3000，但是，現(xiàn)在還要承擔(dān)180的稅，這個(gè)增值稅應(yīng)該從3000中扣除的，現(xiàn)在，沒扣，就得自己交了，但是，沒法從稅前扣除了
84784962
2022 05/16 16:20
那額外的代扣代繳增值稅怎么做賬呢
家權(quán)老師
2022 05/16 16:38
借：營業(yè)外支出180
貸：銀行存款180
84784962
2022 05/16 16:40
這個(gè)和應(yīng)交稅費(fèi)科目沒有任何關(guān)系了嗎？這是為什么?。。。?/div>
家權(quán)老師
2022 05/16 16:42
都說了呀，不是由你們公司承擔(dān)的。
84784962
2022 05/16 16:48
啊 這不是由我們額外承擔(dān)的嗎！
家權(quán)老師
2022 05/16 16:49
你給的就是自行承擔(dān)稅費(fèi)的呀
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老師咨詢一下，我司支付給香港公司一筆費(fèi)用，對方要我們出具完稅證明，這個(gè)企稅和增值稅代扣代繳協(xié)商是我司承擔(dān)，那么這部分稅金如何做賬呢？
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向境外企業(yè)支付特許權(quán)使用費(fèi)，代扣代繳相關(guān)稅費(fèi)，費(fèi)用由境外企業(yè)承擔(dān)，分錄怎么寫？
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給境外企業(yè)代扣代繳的稅費(fèi)中，我方是不是只能扣除代扣代繳的增值稅，代扣代繳的城建稅和教育費(fèi)附加等可以在利潤表中扣除嗎？
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向境外企業(yè)支付特許權(quán)使用費(fèi)，境內(nèi)企業(yè)代扣代繳相關(guān)稅費(fèi)，費(fèi)用由境外企業(yè)承擔(dān)，分錄怎么寫？？
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老師好！請問境外付匯設(shè)計(jì)費(fèi)，我司代扣代繳的增值稅和附加，企業(yè)所得稅等的分錄怎么寫最合適？？
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