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預繳的附加稅和印花稅借：應交稅費~附加稅/印花稅 貸：庫存現(xiàn)金 月末需要做計提分錄嗎？借稅金及附加 貸：應交稅費~附加/印花
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你好，有產(chǎn)生附加稅的應納稅額嗎？?
2022 05/18 21:17
84784955 
2022 05/18 21:21
本月就這一筆業(yè)務，想知道月底需不需要計提附加稅和印花
鄒老師 
2022 05/18 21:21
你好，本月就這一筆業(yè)務，就不需要計提的
84784955
2022 05/18 21:31
那老師，如果想查這個月預繳交了多少印花稅怎么查呢？
鄒老師
2022 05/18 21:32
你好，看??應交稅費~印花稅? 的借方發(fā)生額就是了?
84784955
2022 05/18 21:35
那季度需要交所得稅了，再吧預繳的印花稅和應交的印花一起計提對嗎
鄒老師
2022 05/18 21:36
你好，這里季度要交所得稅，與印花稅是兩碼事，沒有關聯(lián)性啊?
84784955
2022 05/18 21:39
老師您看啊，如果需要交所得稅，印花稅預繳了不計提會導致利潤表里稅金及附加少記，這樣會導致多交稅啊
鄒老師
2022 05/18 21:40
你好，單位有產(chǎn)生印花稅的納稅義務嗎?
84784955
2022 05/18 21:45
這個月就這一筆預繳印花稅啊。我異地都預了，還要在我們當?shù)仉娮佣悇站衷偕陥笠淮螁?？不太明白?/div>
鄒老師
2022 05/18 21:46
你好，是預繳的建安合同印花稅嗎？?
84784955
2022 05/18 21:47
是的老師！當?shù)囟悇站诌€需要再申報一次嗎
鄒老師
2022 05/18 21:47
你好，需要做相應申報，需要做計提分錄?
84784955
2022 05/18 21:51
做計提我明白了，預繳了又計提了就平了。但是還要再申報我司不就交2遍印花稅了嗎
鄒老師
2022 05/18 21:52
你好
1，第一次是預繳申報
2，第二次是正常申報，預繳的稅款可以抵扣總的應納稅額，沒有重復納稅的?
84784955
2022 05/18 21:56
但是電子稅務局附加稅和印花稅沒有預繳那一欄，只有增值書和所得稅有預繳納那一欄，減少預繳的，就顯示實際應交的了。
鄒老師
2022 05/18 21:56
你好，附加稅和印花稅沒有預繳那一欄，那就需要去稅局咨詢是什么原因?qū)е碌牧?
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"老師異地預繳的附加稅和印花稅，月底還需要做計提分錄嗎？
繳納 借：應交稅費――附加稅/印花
貸： 銀行存款
月底計提 借：稅金及附加
貸：應交稅費~附加稅/印花稅"
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老師，這個繳納了又退印花稅的分錄對嗎？
計提的時候:
借:稅金及附加
貸:應交稅費～印花稅
交的時候:
借:應交稅費～印花稅
貸:銀行存款
退稅時
借:應交稅費-印花稅
貸:稅金及附加
借:銀行存款
貸:應交稅費～印花稅
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印花稅不通過應交稅費，為啥計提的時候還是借：稅金及附加 貸：應交稅費-應交印花稅
4982
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老師，前面兩年計提了印花稅，借：營業(yè)稅金及附加印花稅100，貸應交稅費：應交印花稅，，，交稅時，又做借：營業(yè)稅金及附加印花稅100貸庫存現(xiàn)金，，今天才發(fā)現(xiàn)應交稅費印花稅有余額，，怎么辦，
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老師，印花稅需不需要計入？計提的話是不是借：稅金及附加，貸：應交稅費應交印花稅？
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