跨年了，看不出來的

我匯算已經做了，因為留底稅額去專管員那，就問了這個問題，說管理費用高，成本少，我說在折舊在管理費用中放著，所以現在想作廢匯算清繳，重新把折舊從管理費用中調到主營業(yè)務成本里，怎么做分錄，

你好，反結賬修改12月份的報表，借主營業(yè)務成本，借管理費用負數

在12月把1—12月計提的折舊放在管理費用中都轉到主營業(yè)務成本里？這樣的話我第四季度報表已經報了，需要改嗎？

對，都要修改的，而且你的企業(yè)所得稅預繳還得修改。

第四季度報表已經報了，需要到電子稅局修改嗎

我們沒有預繳的稅款，是不是就不需要改了

可以的，電子稅務局我要查詢稅費申報及繳納，里面有更正申報，看一下在這里面自己能修改吧。

還有昨天稅管員只是說了這個問題，不過系統(tǒng)沒有預警，那我不改這個可以嗎

哦，你可以不用修改的。

如果調的話只做這一筆分錄就可以了，借，主營業(yè)務成本，貸管理費用，折舊費，還是需要做其他分錄

你好，其他的沒有的，不需要調整的。

知道了，謝謝老師，我們2個管理人員工資，10個司機工資，都在管理費用工資中放著，專管員說司機的屬于主營業(yè)務成本，可以把司機部分的工資計入主營業(yè)務成本嗎？怎么調整

單位主營是什么的？

設備租賃，司機和設備一起出租

管理人員的話，是你們單位的管理人員，還是針對這些項目上的管理人員？如果是針對項目的管理人員，可以做到成本。

計提的時候是借管理費用工資貸應付職工薪酬，發(fā)放的時候是借應付職工薪酬，貸其他應付款

單位的，但是也管這些項目，可以一起放在主營業(yè)務成本里嗎？分錄怎么寫

借主營業(yè)務成本工資貸，應付職工薪酬工資，借應付職工薪酬工資貸銀行存款。

1，去年已經計入管理費用了，到12月放在主營業(yè)務成本里，分錄怎么寫，不改應該也可以吧

你好，可以的，可以不修改的，可以可以可以不修改的，可以不修改的。