老師，如果紅沖了，之前開(kāi)的是1%的稅率，現(xiàn)在是3%,而且對(duì)方要求原來(lái)的金額分2次開(kāi)具，且不在同一個(gè)季度，我的意思是，假設(shè)原先開(kāi)的10萬(wàn)，現(xiàn)在第二季度和第三季度分別開(kāi)5萬(wàn)，但是第二季度沒(méi)有其他發(fā)票可開(kāi)，就只有5萬(wàn)，那第二季度申報(bào)增值稅時(shí)怎么填寫(xiě)報(bào)表呢，不是變成負(fù)數(shù)了嗎？

老師，如果紅沖了，之前開(kāi)的是1%的稅率，現(xiàn)在是3%,而且對(duì)方要求原來(lái)的金額分2次開(kāi)具，且不在同一個(gè)季度，我的意思是，假設(shè)原先開(kāi)的10萬(wàn)，現(xiàn)在第二季度和第三季度分別開(kāi)5萬(wàn)，但是第二季度沒(méi)有其他發(fā)票可開(kāi)，就只有5萬(wàn)，那第二季度申報(bào)增值稅時(shí)怎么填寫(xiě)報(bào)表呢，不是變成負(fù)數(shù)了嗎？

之前開(kāi)的是1%的發(fā)票，現(xiàn)在紅沖還是1%的，重新開(kāi)也是1%啊。

哦哦，稅率還是可以開(kāi)1%的對(duì)吧，那如果重新開(kāi)具的金額比原來(lái)的少了，填寫(xiě)申報(bào)表時(shí)，怎么填呢？

之前繳納的稅款嗎？稅額是多少的？

因?yàn)槭谴_(kāi)的專(zhuān)票，之前開(kāi)具的時(shí)候，稅務(wù)就自動(dòng)把稅款扣繳了，合計(jì)20萬(wàn)，交了1980.20的增值稅，還有城建稅69.31

第一欄和第二欄填寫(xiě)調(diào)整之后的金額，如果是負(fù)數(shù)的得去稅務(wù)局

是你的正數(shù)收入加上負(fù)數(shù)銷(xiāo)售額填寫(xiě)。

好的，非常感謝老師！