好的，明白了，老師，還想請(qǐng)教：合同違約的罰金，這項(xiàng)營(yíng)業(yè)外支出能在稅前抵扣嗎

你好，這個(gè)合同我已經(jīng)履行了業(yè)務(wù)，這種罰款需要對(duì)方給你開發(fā)票抵扣所得稅。

哦，沒有發(fā)票，我公司是供應(yīng)商，逾期交貨，違約金是從購貨款中扣除，應(yīng)怎么處理呢

也就是貨物已經(jīng)給對(duì)方提供了是嗎？這種情況下你們應(yīng)該給對(duì)方開紅字發(fā)票，紅沖你的收入。

之前會(huì)計(jì)做了營(yíng)業(yè)外支出，去年10月發(fā)生的，我要怎么更正呢，補(bǔ)開紅字發(fā)票？第四季申報(bào)表要改嗎，沒有沖收入

你好，你現(xiàn)在能開負(fù)數(shù)發(fā)票嗎？只要對(duì)方同意開才可以的。你現(xiàn)在開的話，你紅沖之前的營(yíng)業(yè)外支出，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)做這個(gè)調(diào)整。

然后你的營(yíng)業(yè)外支出需要調(diào)增，你的營(yíng)業(yè)收入也需要減少。

很難，是2019銷售的產(chǎn)品，很難協(xié)商了，除了沖紅這個(gè)辦法，還能怎么處理呢

你好，你們還有其他的交易嗎？如果有其他的交易的話，你可以在其他的交易里面少開這部分發(fā)票不就可以啦？

沒有了，銷售發(fā)票已開完，貨款還沒收完

那你匯算清繳調(diào)整就可以的。

不能稅前扣，要調(diào)增嗎？

對(duì)的是的是這個(gè)意思的。

好的，明白了，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，調(diào)增就需要交所得稅了，那要處理只有兩個(gè)辦法：1、對(duì)方開票，2、我方?jīng)_紅對(duì)嗎

好對(duì)的是的，是這么。

老師，如果老板不愿調(diào)增，也開不了票，沖不了紅，我應(yīng)怎么樣保護(hù)自己，如果是老師您會(huì)怎么做

調(diào)增 問老板不管 我們需要多交稅 要上市