問題已解決
老師,補記去年的長期待攤費用要怎么做分錄?



您好,您的具體 問題/情況 是什么,有截圖嗎?
2022 05/20 22:10

84785004 

2022 05/20 22:11
老師,您好,就是去年股東墊付的租房裝修費用忘記記賬了,現(xiàn)在想記。

84785004 

2022 05/20 22:11
金額是10000元

易 老師 

2022 05/20 22:33
借:以前年度損益調(diào)整-XXX費用相關(guān)科目,貸:相關(guān)科目,借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅,貸:以前年度損益調(diào)整-所得稅費用
借:未分配利潤貸:以前年度損益調(diào)整-XXX費用

84785004 

2022 05/20 22:34
老師您好,我們是中小企業(yè),沒有以前損益調(diào)整

易 老師 

2022 05/20 22:36
借:未分配利潤貸:長期待攤費用

84785004 

2022 05/20 22:37
老師您好,是股東墊付的,這種要怎么顯示?

易 老師 

2022 05/20 22:40
借:未分配利潤貸:其他應(yīng)付款
