五月份借應(yīng)付賬款借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)， 然后再做發(fā)票的，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本， 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款

4月可以不管，月做沖紅？

對(duì)的是的，四月份沒有到發(fā)票，繼續(xù)暫估就行。

5月收到的發(fā)票沒有暫估多，也行影響哈？

你好，那你只需要紅沖暫估的，剩下的發(fā)票沒有到的可以繼續(xù)暫估。

那可不可以紅沖了，有好多發(fā)票做好多

暫時(shí)就不暫估了，反正也還沒到季度申報(bào)。可以不

可以的，可以這么做。

是這樣嗎老師？

對(duì)的是的，是這么做的。

發(fā)票金額大于預(yù)付賬款,需要做兩筆分錄嗎，借:庫存商品，貸:預(yù)付賬款。借:預(yù)付賬款，貸:銀行存款或者庫存現(xiàn)金(補(bǔ)付少支付的賬款？是這樣嗎？不能做到一張憑證上嗎？

哦，那你們后期實(shí)際有支付碼，實(shí)際支付了的可以的。

可以在一個(gè)憑證里面的。

老師是這樣嗎？之前預(yù)付的金額小余開進(jìn)發(fā)票的金額。

可以的，可以這么做。

老師之前合作的采購的公司，用了預(yù)付賬款科目，5月采購這次是現(xiàn)金支付的分錄應(yīng)該怎么做？

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸、預(yù)付賬款、庫存現(xiàn)金。

我是這樣做的，借庫存商品，貸庫存現(xiàn)金，但是這樣就沒顯示是那個(gè)公司了。 這樣做對(duì)不？借預(yù)付某某公司賬款，貸庫存現(xiàn)金，借庫存商品，貸預(yù)付某某賬款。

可以的，你們平時(shí)對(duì)賬不合算這個(gè)的。