只做這一筆分錄嗎

對的是的，就這一筆。

不需要先暫估入庫，下個月月初再沖掉嗎

你好，現(xiàn)在是貨物到嗎？

東西是已經(jīng)收到，然后又賣掉了，但是進(jìn)項發(fā)票和銷項發(fā)票都沒開，銷項款是先打過來了

借庫存商品貸應(yīng)付賬款。借發(fā)出商品貸庫存商品。

這個月先暫估入庫，下個月月初沖掉，等發(fā)票回來再從新入庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本可以嗎

可以的，可以這么做的。