是要在匯算清繳之前發(fā)下去才可以抵扣。

22年匯算清繳要把21年補(bǔ)計(jì)提的工資給減出來(lái)嗎？22年補(bǔ)計(jì)提發(fā)放的工資分錄怎么寫(xiě)

你好，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付職工薪酬工資，這個(gè)不需要減去的，這個(gè)不影響二年的利潤(rùn)

借應(yīng)付職工薪酬、工資 貸、銀行存款、 應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅等。

老師我們這個(gè)是漏計(jì)提，匯算清繳是不是要減出來(lái)？

你好，匯算清交代職工薪酬明細(xì)表，實(shí)際金額和稅收金額里面加上這個(gè)金額可以多抵扣所得稅。

要是沒(méi)有加進(jìn)去是不是少抵扣所得稅？

對(duì)的是的是，這么理解

老師要是成本票21年未入賬，22年入賬也是和工資一樣的嗎

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

分錄呢老師怎么寫(xiě)？

借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款或者是銀行存款。

？那我主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呢？

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本跨年了，不用體現(xiàn)的。

就像你少計(jì)提的工資，不也是用利潤(rùn)分配、未分配利潤(rùn)來(lái)代替了？

就不計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了是吧？直接計(jì)入未分配利潤(rùn)

對(duì)的是的，是這么做的。