問題已解決
老師,你好,請問,一下,現(xiàn)在做個人股東股權轉(zhuǎn)讓要填信息表,其中,一欄該怎么填。以下是資產(chǎn)負債表。公司是一個法人股東和兩個自然人A和B。法人股東實繳50萬,自然人未實繳?,F(xiàn)在有新股東C加入,法人股東占比40%,A和B占比各30%,現(xiàn)在A和B各轉(zhuǎn)10%給C。股權轉(zhuǎn)讓33.5萬,轉(zhuǎn)讓金額0元。如何填下列表



你好,學員,這個自然人沒有實際出資,轉(zhuǎn)讓價款是零的話,都寫零的
2022 05/27 08:03

84784962 

2022 05/27 08:04
那下面的稅款呢,但是有所有者權益呀就凈資產(chǎn)份額呀

冉老師 

2022 05/27 08:09
這個個人所得稅是按照實際轉(zhuǎn)讓價款,和實際出資計算的

冉老師 

2022 05/27 08:09
她沒有出資出資,所有者權益也不能享有的

84784962 

2022 05/27 08:17
你是說就算有所有者權益但是自然人沒有出資也不能享有嗎,那那個計稅依據(jù)填什么呢。

冉老師 

2022 05/27 09:08
是滴,計稅依據(jù)就是個人所得稅法財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓計量

84784962 

2022 05/27 09:10
但是按照股權轉(zhuǎn)讓所得個人所得稅管理辦法2014年第67號文中顯示,轉(zhuǎn)讓收入是按對應的凈資產(chǎn)額來核定的嘛。報表上面是有凈資產(chǎn)的,雖然自然人未出資。

冉老師 

2022 05/27 09:10
沒有出資,不享有凈資產(chǎn)啊,學員

84784962 

2022 05/27 09:11
稅務要審核,會根據(jù)未實繳而不核定凈資產(chǎn)嗎

冉老師 

2022 05/27 09:13
老師經(jīng)手的公司,在深圳,沒有按照凈資產(chǎn)這個的

84784962 

2022 05/27 09:14
這一欄也要按照報表填的嘛,我總不可能凈資產(chǎn)填0呀,我要根據(jù)所有者權益來填這一欄的嘛。

冉老師 

2022 05/27 09:17
這個要填寫的,按照報表所有者權益情況填寫

84784962 

2022 05/27 09:18
我們重慶有個這個表要填的嘛,凈資產(chǎn)我填啥,填0呀,。報表也要提交,總不可能和報表不一樣啥。

84784962 

2022 05/27 09:19
那股權轉(zhuǎn)讓計稅收入哪里我填不來,是填什么數(shù)呢?印花稅這些呢,要填嗎。

冉老師 

2022 05/27 09:20
這個可以只填寫帶新號的

84784962 

2022 05/27 09:21
凈資產(chǎn)那里沒帶*號不寫嘛。還是按照報表填上去。那股權轉(zhuǎn)讓所得稅計稅收入哪里填多少呢。還有印花稅哪里。

冉老師 

2022 05/27 09:22
沒有帶新號,不是必須填寫,可以不填寫的

84784962 

2022 05/27 09:23
但是要我填了就按照報表上面的填嘛。那股權轉(zhuǎn)讓計稅收入那一排填什么呢,還有印花稅天多少呢。那個是帶*號的

冉老師 

2022 05/27 09:27
股權轉(zhuǎn)讓計稅收入都是零,學員

84784962 

2022 05/27 09:27
那應納所得稅額和應納個人所得稅都是0哦,那印花稅也是0嘛

冉老師 

2022 05/27 09:30
是的,學員,是零的,學員
