1會(huì)計(jì)利潤(rùn)=6000+30+10-2200-1719-800-777-200-45=299萬(wàn)元 2做表 會(huì)計(jì)確認(rèn)稅法確認(rèn)納稅調(diào)增納稅調(diào)減無(wú)需調(diào)增國(guó)債利息（免企業(yè)所得稅）300 30 廣告費(fèi)（收入15%）=6000*15%50090000是招待費(fèi)收入千分之五實(shí)際發(fā)生額60%低的=6000*0.5%=30萬(wàn)，實(shí)際發(fā)生額=35*0.6=21352114 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除75%60105 45 利息按同期銀行利率=800*5%=40804040 行政罰金不可扣101 公益捐贈(zèng)是會(huì)計(jì)利潤(rùn)12%4035.884.12 工會(huì)經(jīng)費(fèi)工資2%2020 是職工教育經(jīng)費(fèi)工資8%3080 是福利費(fèi)工資14%15014010

3應(yīng)納稅所得額=299-30+14-45+40+1+4.12+10=293.12 4應(yīng)納稅稅額=293.12*0.25=73.28（因?yàn)闆](méi)有涉及人員 不知是不是小微也不知是不是高新 按25%） 5應(yīng)補(bǔ)稅=73.28-50=23.28 交稅：借：以前年度損益調(diào)整或小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是所得稅費(fèi)用 23.28萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅23.28萬(wàn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅23.28萬(wàn) 貸：銀行存款23.28萬(wàn)

用紅色圈出來(lái)的是什么

還有表格中的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該怎么填

你好 這個(gè)上面亂碼 可以看下圖片 不知可以看到上傳的兩個(gè)圖片嗎 其中一個(gè)有調(diào)增調(diào)減的那個(gè)

項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)我寫在一起了 您可以看下

可以看到

好的 基本那個(gè)亂碼是計(jì)算符號(hào) 有時(shí)候這個(gè)網(wǎng)絡(luò)傳輸是會(huì)亂 不好意思

那那個(gè)亂碼是什么

看您截圖是星號(hào) 也就是代表乘法

兩個(gè)都是乘嗎

這個(gè)第二個(gè)看不清 你再截圖下吧 您要是想復(fù)制文字 可以下載圖片使用**識(shí)別文字 那個(gè)還準(zhǔn)確些

會(huì)計(jì)利潤(rùn)和福利費(fèi)工資那里

第二個(gè)是% 也就百分號(hào) 貌似還被吞了一些文字 職工福利 比例工資14% 會(huì)計(jì)150? 稅法140 調(diào)增10

好的，謝謝

客氣了 對(duì)你有所幫助就好