問(wèn)題已解決
甲公司是一家生產(chǎn)化妝品的公司(一般納稅人),所生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品包括高檔化妝品和普通化妝品。甲公司 本月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),請(qǐng)根據(jù)相關(guān)情況回答以下問(wèn)題: ①銷售普通化妝品給某大商場(chǎng),開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售收入80萬(wàn)元。 ②提供技術(shù)服務(wù),開(kāi)具增值稅稅專用發(fā)票,取得不含稅服務(wù)費(fèi)收入10萬(wàn)元。 ③銷售高檔化妝品給某大商場(chǎng),開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售收入30萬(wàn)元。 ④購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬(wàn)元,進(jìn)項(xiàng)稅7.8萬(wàn)元(全部準(zhǔn)許抵扣)。 要求:請(qǐng)計(jì)算甲公司本月需要繳納的增值稅和消費(fèi)稅分別是多少?



業(yè)務(wù)1應(yīng)交增值稅80*0.13=10.4
應(yīng)交消費(fèi)稅是80*0.15=12
2022 05/31 14:25

暖暖老師 

2022 05/31 14:25
業(yè)務(wù)2應(yīng)交增值稅是10*0.06=0.6

暖暖老師 

2022 05/31 14:25
業(yè)務(wù)3應(yīng)交增值稅是30*0.13=3.9
應(yīng)交消費(fèi)稅是30*0.15=4.5

暖暖老師 

2022 05/31 14:26
業(yè)務(wù)4可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額7.8

暖暖老師 

2022 05/31 14:26
請(qǐng)計(jì)算甲公司本月需要繳納的增值稅
10.4+0.6+3.9-7.8=7.1
應(yīng)交消費(fèi)稅是12+4.5=16.5
