問題已解決
老師,公司5月賬戶,在5.18劃扣了5月社保的錢,這比業(yè)務我怎么做賬?但是現在我們5月工資表還沒出來,沒開始計提呢,得等到6月工資表確定了,我在金蝶所屬期5月才能計提5月工資和社保,現在就是社保先劃走了



同學你好
這個直接計提就可以
1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——工資
2 計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等) ?
貸:應付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金/銀行存款或現金
4 上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現金
2022 05/31 13:24

84785044 

2022 05/31 13:26
老師,現在我還不能計提,工資表還沒確定,現在就是5月18日。社保錢劃走了

84785044 

2022 05/31 13:27
還有社保是5月扣的5月社保

樸老師 

2022 05/31 13:32
同學你好
社保是當月扣當月

84785044 

2022 05/31 13:36
老師,那5.18先劃走的這筆社保錢,我怎么做賬?

樸老師 

2022 05/31 13:42
就是做交社保的分錄

84785044 

2022 05/31 14:15
老師,個人部分,是走其他應付款還是其他應收款啊?

樸老師 

2022 05/31 14:24
先交社保后發(fā)工資是其他應收款
先發(fā)工資后交社保是其他應付款
