問題已解決
老師好,問一下,資產(chǎn)小于負債和所有者權益了,如何調



同學你好,根據(jù)會計等式,資產(chǎn)等于負債和所有者權益,這個不存在調,你是不是賬務處理有問題?
2022 06/01 18:37

84784962 

2022 06/01 19:17
這是入期初余額,報表是平的,期初不平,差的是管理費用9600未結轉損益,這個在資產(chǎn)負債表的哪個地方調整金額,

秦楓老師 

2022 06/01 19:19
同學你好,管理費用最終月底轉到本年利潤,本年利潤最終轉到未分配利潤,所以說你要在報表未分配利潤中添加該數(shù)據(jù),保持平衡。

84784962 

2022 06/01 19:25
只需要在未分配利潤中添加這個數(shù)就可以了?

84784962 

2022 06/01 19:29
期初余額平了,但是資產(chǎn)負債表資產(chǎn)總額左邊比右邊合計少了9600

秦楓老師 

2022 06/01 19:33
同學,你到底是期初不平還是期末不平?你剛剛不是說期初相差9600嗎?期初補平了之后,本期怎么可能又相差?那你這9600到底是本期的還是上期的?

84784962 

2022 06/01 19:34
這邊調完,那邊差哈,
這是上期的金額,

84784962 

2022 06/01 19:35
如果不調的話,就是報表平,期初差9600

秦楓老師 

2022 06/01 19:37
首先你把本期的任何收入支出都不要列進去,你把上期的資產(chǎn)負債表看到底平不平,上期如果相差9600的話,你把這9600填到未分配利潤期末數(shù),把上期平了之后,你再來看,把本期的試算平衡表或者科目匯總表拿進來,再來核對,9600如果不是本期的發(fā)生額的話,那跟上期是沒有任何關系的,你本期的賬務處理就有問題。

84784962 

2022 06/01 19:39
老師,本期還沒做任何憑證,只是把期初余額錄平了,但是報表左右差出來9600,能否做個分錄調平報表,如何做

秦楓老師 

2022 06/01 19:42
同學你好,你本期沒有做任何憑證,你把9600塊錢加到未分配利潤,你這個報表不就平了嗎?你以這個報表為準,然后再開始登記憑證,你下一期,比如說你做2022年的第一期,你100%是會平的。

84784962 

2022 06/01 19:43
做了一筆本年利潤到未分配利潤,都平了

秦楓老師 

2022 06/01 19:48
好的 同學 平衡了就好

84784962 

2022 06/01 19:57
只要期初平了,然后做一筆分錄就都平了,謝謝老師!

秦楓老師 

2022 06/01 20:01
不客氣 祝你工作順利 如果老師的答復有幫助到您 麻煩結束該提問后給老師一個評價
