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實(shí)務(wù)
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我現(xiàn)在預(yù)付20,但是還未收到票。但是我想把這筆預(yù)付,做進(jìn)成本。怎么寫分錄?建筑公司



借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款
2022 06/08 17:03

84784997 

2022 06/08 17:04
這筆預(yù)付這個月是來不了發(fā)票的,要下個月。我這是做了暫估嗎?

郭老師 

2022 06/08 17:06
你好,對的是的做暫估。

84784997 

2022 06/08 17:09
也就是說這筆預(yù)付實(shí)際是我工程施工發(fā)生的料工費(fèi),但我暫估成本,我不走工程施工這個科目,。直接結(jié)轉(zhuǎn)成本

郭老師 

2022 06/08 17:10
可以的,可以這么做的。

84784997 

2022 06/08 17:15
借:預(yù)付賬款-暫估,貸:銀行存款。借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:預(yù)付賬款-暫估。(但是我做到這一步的話,我并沒有收到發(fā)票?。浚?/div>

郭老師 

2022 06/08 17:25
沒有發(fā)票,正常做賬就可以的,發(fā)票到了你再紅沖在做發(fā)票的。

郭老師 

2022 06/08 17:25
根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來做賬,沒有發(fā)票也可以先做賬的。

84784997 

2022 06/08 17:27
主營業(yè)務(wù)收入下設(shè)二級科目,那屬于這個收入的主營業(yè)務(wù)成本,也要下設(shè)二級科目某某項(xiàng)目

郭老師 

2022 06/08 17:27
可以的,可以這么做的。

84784997 

2022 06/08 17:31
這樣下設(shè)二級科目有沒有弊端?我們是建筑公司,做憑證的時候分了某某項(xiàng)目的。

郭老師 

2022 06/08 17:32
如果你想查哪一個沒有發(fā)票查不到,你需要自己單獨(dú)記錄。

84784997 

2022 06/08 17:37
公司有多個項(xiàng)目,只有一個項(xiàng)目有收入進(jìn)來。其他項(xiàng)目發(fā)生的成本,我可以和有收入的項(xiàng)目的成本一起結(jié)轉(zhuǎn)到本月嗎?

郭老師 

2022 06/08 17:38
你好
金額不大的話可以,你只要別收入小于成本。

84784997 

2022 06/08 17:39
我不懂這個金額算大還是算小,幾十萬

郭老師 

2022 06/08 17:40
你好,那你看下對應(yīng)的收入是多少。

郭老師 

2022 06/08 17:40
這個幾十萬不算小的金額。


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