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老師好，以前固定資產(chǎn)當時沒有入賬，現(xiàn)在要賣掉，怎么處理合適？
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你好； 補做固定資產(chǎn)； 補折舊； 然后做固定資產(chǎn)清理；? ?
一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄內(nèi)
借：固定資產(chǎn)清理?
累計折舊?
貸：固定資產(chǎn)
二、發(fā)生清理費用時：
借：固定資產(chǎn)清理
貸：銀行存款、應繳稅費等
三、處置的收入
借：銀行存款等相關科目
貸：固定資產(chǎn)清理；應交稅費-應交增值稅??
四、清理凈損益
1、如果是凈收益
借：固定資產(chǎn)清理
貸：資產(chǎn)處置損益??
2、如果是凈損失
借：資產(chǎn)處置損益??
貸：固定資產(chǎn)清理
2022 06/10 16:51
84784977 
2022 06/10 16:53
補做固定資產(chǎn)，貸方做啥呀？
84784977
2022 06/10 16:54
銀行存款賬現(xiàn)在跟銀行一分不差
meizi老師 
2022 06/10 16:55
?你好；? ? 之前固定資產(chǎn) 怎么來的；? 公司花錢的還是老板墊付的??
84784977
2022 06/10 16:57
10年前的事情也不清楚了
84784977
2022 06/10 16:59
直接進營業(yè)外收入，行不？就當盤盈的？
meizi老師
2022 06/10 17:02
?你好； 那你 可以的；? 到時你還得涉及所得稅的??
84784977
2022 06/10 17:02
我們花錢的肯定走銀行存款，老板墊付的走其他應付款~老板。
meizi老師
2022 06/10 17:03
?你好 ；? ? 那你轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去? ?
84784977
2022 06/10 17:04
我們賣了走了資產(chǎn)處置損益（虧了），互相抵了之后交了一點所得稅。沒有問題吧？
meizi老師
2022 06/10 17:11
?你好 ；? 可以的。? ? 但是你要分別去 做分錄? ?
84784977
2022 06/10 17:12
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 06/10 17:14
不客氣的； 幫到你就好； 滿意請給予評價??
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