老師還是你真好，就是我前面咨詢你的呢，我剛吧257034.23元都填入了5000表第30行嗎，總表顯示不用退稅了，那我賬務處理怎么做呢

可以的，可以這么做。

那我?guī)ぴ趺凑{整啊，分錄怎么做呢

這個就是收不回來的備用金嗎？

是不是你老板的貨是你單位職工的？

對的，備用金收不回來了，掛在2個員工頭上的，估計他們之前帳亂做的，錢是出去了，就是沒有發(fā)票回來，就一直掛在賬上好幾年了

嚴格來說，年末不花錢就得交個稅的這些職工還在你單位嗎？

員工都在的呢

年末不還錢需要交個稅的，他們這個錢是自己使用了嗎？

如果調這個太麻煩，我就調房租吧，有70萬房租發(fā)票沒有，去年掛的是往來，我現在做費用，就要納稅調整對吧，借：管理費用 貸：其他應收款，要調整年報嗎

可以的，可以這么做的。

老師，這幾個問題你一起回答下吧，否則3次后又結束問題了，我現在準備把70萬沒有發(fā)票的租金，其他應收款沖掉，做費用，做在本月里，1、年報怎么調整，2、這筆70萬是否填寫在5000表30行，全額調增，3、還需要做什么？

納稅調整明細表扣除項目30欄，填寫賬載金額，財務報表不用動，財務報表還是按照之前的來 其他的不修改

分錄應該是：借：管理費用-福利費 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬，貸其他應收款，應該是這樣吧

對的是的，是這么做的。

我21年的年報為什么不用調呢，我不明白，我把21年往來做成了費用，會影響到的啊

你好，你這個成本費用做到了二一年嗎？

沒有，做到22年5月賬里的，到底怎么弄啊

你好，你做到二二年的管理費用，你在二一年不用調整，你在二二年明年匯算清繳再調整就行。