@鄒老師:計(jì)入開辦費(fèi)，這樣的話如果一年當(dāng)中沒(méi)發(fā)生收入的話，公司可能會(huì)虧損很多。我是不是在匯算清繳時(shí)把他們都調(diào)出來(lái)，在以后年度有收入時(shí)，在匯算清繳的時(shí)候把他們均勻分?jǐn)偟綆啄曛畠?nèi)攤銷就行了？

你好，是的

@鄒老師:那這樣的話賬務(wù)處理怎么做？

借；管理費(fèi)用——開辦費(fèi) 貸；銀行存款等科目 借管理費(fèi)用——某某費(fèi)用 貸；管理費(fèi)用——開辦費(fèi)

@鄒老師:老師，籌建期每個(gè)月都入開辦費(fèi)，每個(gè)月都要損益結(jié)轉(zhuǎn)，所以每個(gè)月開辦費(fèi)都為0，如果再做第二筆分錄，那開辦費(fèi)不就為負(fù)的了嗎，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候也沒(méi)有了，這樣可以嗎？

你好，還是需要把開辦費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到具體的明細(xì)科目的