稅務(wù)局核查，我們少交產(chǎn)生的，5月份已經(jīng)補交清楚

你好，是少確認(rèn)了收入，導(dǎo)致少交了增值稅嗎?

是的，少確認(rèn)收入

你好，需要補做收入分錄，然后補做繳納增值稅的分錄 借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款

這部份未確認(rèn)收入的款，實際上是已經(jīng)收到貨了，也是這樣處理嗎

這部份未確認(rèn)收入的款，實際上是已經(jīng)收到貨款了，也是這樣處理嗎

你好，實際上是已經(jīng)收到貨款了，那應(yīng)收賬款改成 銀行存款科目就是了

是個人賬戶收入的。 還有這個補交的增值稅，如果在內(nèi)賬是不是也是這樣處理

你好，是單位的收入款項，轉(zhuǎn)入了個人賬戶？ 如果在內(nèi)賬，補交的增值稅，借：稅金及附加，貸：銀行存款?

是的，直接轉(zhuǎn)到公司的個人賬上，客戶款是已經(jīng)結(jié)清了，但是個人賬上的錢也是用于公司的采購和報銷了，這樣，稅務(wù)的報表這個應(yīng)收賬款和銀行銀行款，要怎么給他處理，

你好，單位的收入款項，轉(zhuǎn)入了個人賬戶，分錄是 借：其他應(yīng)收款—某某個人，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。