問題已解決
環(huán)評費分期支付的,籌建期間支付了一部分記入了管理費用 開辦費,小規(guī)模期間又支付了一部分怎么入賬?



你好,實際業(yè)務是在哪一個月份發(fā)生的?籌建期還是營業(yè)期?
2022 06/16 15:29

84785035 

2022 06/16 15:30
籌建期的

郭老師 

2022 06/16 15:31
內都應該做到管理費用,開辦費借管理費用,開辦費貸銀行存款應付賬款支付的時候借應付賬款貸銀行存款。

84785035 

2022 06/16 15:31
款支付完了,才給開發(fā)票,開發(fā)票時,我們企業(yè)已經(jīng)登記了一般納稅人

郭老師 

2022 06/16 15:33
轉了一般納稅人之后還是營業(yè)期還是籌建期?

84785035 

2022 06/16 15:35
你的意思是,不管是籌建期小規(guī)模還是一般納稅人,只要這筆費用一開始是籌建期發(fā)生的,都記入管理費用嗎?

84785035 

2022 06/16 15:36
轉了一般納稅以后就是營業(yè)期了

郭老師 

2022 06/16 15:37
是的是的,是這么做的。

郭老師 

2022 06/16 15:37
管理費用開辦費,不需要再做其他的。

84785035 

2022 06/16 15:38
那發(fā)票到了,我要抵稅呀

84785035 

2022 06/16 15:38
抵稅的時候咋做呀?

郭老師 

2022 06/16 15:39
你好,借應付賬款,借管理費用開辦費,然后再做發(fā)票的
借管理費用,
應交稅費應交增值稅進項
貸,應付賬款也是開辦費

84785035 

2022 06/16 15:45
我做的借預付賬款,貸銀行存款,這樣可以嗎

郭老師 

2022 06/16 15:46
可以的,可以這么做。
