您好，在報表抵消未實現(xiàn)部分

資產(chǎn)負債表抵消固定資產(chǎn)、原材料，利潤表抵消其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)成本？

母公司材料原來已經(jīng)入主營業(yè)務(wù)成本，賣出入賬時，是否借：其他業(yè)務(wù)成本，貸：主營業(yè)務(wù)成本？這樣的話，差額表還需要抵消原材料嗎？

您好，是的，您的理解非常正確

母公司材料原來直接入的主營業(yè)務(wù)成本，未通過原材料科目，賣出入賬時，是否借：其他業(yè)務(wù)成本，貸：主營業(yè)務(wù)成本？這樣的話，差額表還需要抵消原材料嗎？

您好，材料原來直接入的主營業(yè)務(wù)成本？不是貸原材料？

原來直接借：項目成本 借：應交稅費 貸：應付賬款

您好，那您就抵消項目成本

固定資產(chǎn)的后續(xù)折舊是否不需要抵消呢？子公司第二月開始對固定資產(chǎn)計提折舊。

您好，也是需要抵消的

如果是平價轉(zhuǎn)出，不涉及增值部分，是否不需要抵消計提折舊部分呢？原有原材料，直接入了成本，是否直接抵消其他業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本？資產(chǎn)負債表不抵消固定資產(chǎn)是否可以？

您好，有銷售大概率就有增值稅

是的，一方進項稅，一方銷項稅，稅款部分應該不用抵消吧

您好，合并層面是不需要抵消，

請問合并層面，如果是平價轉(zhuǎn)出，是否不需要抵消計提折舊部分呢？原有原材料，直接入了成本，是否直接抵消其他業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本？資產(chǎn)負債表不抵消固定資產(chǎn)是否可以？

您好，需要抵消，因為合并層面很可能不需要計提折舊

綜上，合并層面，利潤表抵消其他業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本，資產(chǎn)負債表抵消固定資產(chǎn)累計折舊和未分配利潤，利潤表抵消管理費-折舊費？

您好，固定資產(chǎn)也得抵消