才接手，具體啥原因不知道，但是看申報明細里面有進項轉(zhuǎn)出，但是沒入賬

你需要查一下原因或者是具體的是什么業(yè)務(wù)。

應(yīng)該是進項不能抵，

進項不能抵扣，很多原因，比如福利費的，或者是對方給你開了紅字發(fā)票的。

這筆是稅務(wù)那邊要求轉(zhuǎn)出的

借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出

就這樣，結(jié)速了，怎么平呢

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

看一下你的進項、銷項，月末結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目，他就結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目。

老師，幫我看下，這個會計分錄是否完整，有沒有需要補充做平的我沒考慮到，要考慮企業(yè)所得稅嗎？

可以的，可以這么做的，不需要考慮企業(yè)所得稅的。