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問題已解決

1、甲運輸公司為增值稅一般納稅人,2021年7月份發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)為其他企業(yè)提供運輸服務(wù),取得含稅收入119.9萬元。(2)根據(jù)國家指令無償為災(zāi)區(qū)提供運輸服務(wù),發(fā)生運輸服務(wù)成本5萬元,成本利潤率10%,無最近時期同類服務(wù)的平均價格。(3)將車輛廣告位出租,取得含稅收入56.5萬元。(4)運輸途中支付橋、閘通行費3.15萬元,取得通行費發(fā)票(非財政票據(jù)),支付高速公路通行費,取得的增值稅電子普通發(fā)票上注明的稅額為0.85元。(5)購入新汽車10臺,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額為80萬元。(其他相關(guān)資料:上述增值稅專用發(fā)票均符合規(guī)定并在本月抵扣)回答下列問題:(1)業(yè)務(wù)(2)中甲公司當月銷項稅額為()萬元。(2)業(yè)務(wù)(4)中甲公司可抵扣的進項稅額為()萬元(3)甲公司當月銷項稅額為()萬元。(4)甲公司當月應(yīng)納增值稅為()萬元。

84785034| 提問時間:2022 06/22 19:21
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小雯子老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
1.銷項稅119.9/1.09×0.09業(yè)務(wù)2無需繳納增值稅 2.可抵扣進項稅(3.15+0.85)/.103×0.03 3.廣告位出租56.5/1.09×0.09 4.應(yīng)交增值稅1.19/1.09×0.09+56.5/1.09×0.09-4/1.03×0.03-80×0.13=麻煩自己算算
2022 06/22 19:50
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