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實(shí)務(wù)
問題已解決
開發(fā)間接費(fèi)包括工資、保險、公積金等明細(xì)科目。請問代扣的個人負(fù)擔(dān)的保險、公積金在計提是進(jìn)入開發(fā)間接費(fèi)-工資還是開發(fā)間接費(fèi)-保險/公積金科目？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
開發(fā)間接費(fèi)-保險/公積金科目
2022 06/23 11:13
84784992 
2022 06/23 11:20
對應(yīng)金額貸方是應(yīng)付職工薪酬—工資，不是應(yīng)付職工薪酬—社保/公積金。您確認(rèn)是借方是開發(fā)間接費(fèi)-保險/公積金科目
bamboo老師 
2022 06/23 11:27
您是單獨(dú)的個人部分 不是單位部分對吧
單位部分計提的時候
借 開發(fā)間接費(fèi)-保險/公積金科目
貸方應(yīng)付職工薪酬—社保/公積金
個人部分不需要單獨(dú)計提 因?yàn)榘诠べY里面了
計提的時候
借 開發(fā)間接費(fèi)-工資
貸 應(yīng)付職工薪酬-工資
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