問題已解決
請教老師,已經(jīng)付的采購款,但是最后沒有收到發(fā)票,這種怎么做憑證處理,已經(jīng)很多年了,發(fā)票是要不回來了



你好,沒有發(fā)票,正常做賬就可以的,這個產(chǎn)品已經(jīng)銷售出去了,借利潤分配未分配利潤貸預付賬款。
2022 06/28 16:12

84785005 

2022 06/28 16:19
收到票付款沒完成,不用再付的是(借:應付賬款 貸:營業(yè)外收入)
付了款沒收到票的,(借:利潤分配 貸:應付賬款)????下面這個憑證是這樣嗎?好像不對吧

郭老師 

2022 06/28 16:26
這個貨物是不是以前年度銷售出去的,如果是的話正確的。

84785005 

2022 06/28 16:33
如果沒有形成產(chǎn)品,還在庫存原材料里呢

郭老師 

2022 06/28 16:34
借庫存商品或者是原材料貸應付賬款。

84785005 

2022 06/28 16:50
以前做了借:原材料-暫估 貸:應付賬款 -暫估

郭老師 

2022 06/28 16:52
這個應付賬款你們單位不需要支付嗎?

84785005 

2022 06/28 16:57
不知道你說的不需要支付是什么意思,現(xiàn)在我們賬上需要處理賬上借方的應付賬款金額

郭老師 

2022 06/28 16:58
借原材料貸應付賬款暫估,你一直掛著應付賬款暫估嗎?

84785005 

2022 06/28 17:00
是的,之前暫估的都是掛的應付賬款-暫估,但現(xiàn)在清理一些舊賬的時候發(fā)現(xiàn)有部分應付賬款借方有余額

郭老師 

2022 06/28 17:01
你好
虛增的業(yè)務嗎
原材料有余額的嗎

84785005 

2022 06/29 06:46
不是虛增,原材料有余額

郭老師 

2022 06/29 07:45
那你實際也有原材料嗎
倉庫
是的話
這個錢不支付了借應付賬款貸營業(yè)外收入
原材料需要銷售

84785005 

2022 06/29 09:09
老師,是已經(jīng)付了款,沒有發(fā)票來

郭老師 

2022 06/29 09:10
你的應付賬款為什么還有暫估?

郭老師 

2022 06/29 09:10
你看下你的借方應付賬款有余額嗎?或者是預付賬款。

84785005 

2022 06/29 09:27
應付賬款的暫估是有的單位已經(jīng)到了貨,沒有到票, 貸方暫估了。
借方有余額的是對應采購單位的

郭老師 

2022 06/29 09:29
那你借應付賬款暫估貸應付賬款企業(yè)
