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問題已解決
原來發(fā)工資只發(fā)扣除了保險的 借管理費(fèi)用3000 貸應(yīng)付職工薪酬3000 計提保險費(fèi) 借管理費(fèi)用-保險費(fèi) 500貸應(yīng)付職工薪酬-保險費(fèi) 500支付保險費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬500 貸銀行存款500我們公司保險單位個人都是公司繳納 但是老板后來說 讓我們發(fā)工資按沒扣除保險的發(fā)放 借管理費(fèi)用3500貸應(yīng)付職工薪酬3500 讓員工再單獨(dú)把保險費(fèi)500 借銀行存款 500 貸應(yīng)付職工薪酬保險費(fèi)500 轉(zhuǎn)給公司 計提保險費(fèi) 借管理費(fèi)用-保險費(fèi) 500貸應(yīng)付職工薪酬-保險費(fèi) 500支付保險費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬500 貸銀行存款500 這樣操作是不是管理費(fèi)用就多了五百 加大了費(fèi)用了？
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你好，同學(xué)
按后一種方式，員工將負(fù)擔(dān)的部分交回來，應(yīng)借：銀行存款 貸其他應(yīng)付款，然后繳納，不能再增加費(fèi)用。
2022 06/29 23:38
84784985 
2022 06/29 23:41
計提保險 管理費(fèi)用保險費(fèi) 500 袋應(yīng)付職工薪酬保險費(fèi)500 支付保險的時候 借應(yīng)付職工薪酬保險費(fèi)500 貸什么科目
立峰老師 
2022 06/29 23:45
正常企業(yè)是這樣做的。
計提工資：
借：管理費(fèi)用等
? ?貸：應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放工資：
借：應(yīng)付職工薪酬
? ?貸：銀行存款
? ? ? ? ? 其他應(yīng)收款-個人部分
繳納社保時
借：應(yīng)付職工薪酬 -單位社保部分
? ? ? 其他應(yīng)收款 -個人社保部分
? ? ?貸：銀行存款
計提單位社保時
?借：管理費(fèi)用-社保
? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
84784985
2022 06/30 08:49
意思是發(fā)放工資的時候 就把工資和社保分開 一個是應(yīng)付職工薪酬3000一個是其他應(yīng)收款500？然后繳納社保的時候貸方就不是銀行存款了就是其它應(yīng)收款了？
84784985
2022 06/30 09:32
老師是我理解的這樣嘛
立峰老師
2022 06/30 12:07
是的，同學(xué)，正常都是這樣處理的，準(zhǔn)則也是這樣處理的
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