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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好,我收到一張供應(yīng)商開給我們公司的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)增值稅專用發(fā)票,具體在哪些地方該如何處理呢?



你好
收到增值稅專用發(fā)票銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票:
借:庫(kù)存商品、原材料等 借方紅字,
貸:應(yīng)付賬款等 貸方紅字,
貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方藍(lán)字。
開具增值稅專用發(fā)票銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票:
借:應(yīng)收賬款等 借方紅字,
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸方紅字,
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸方紅字。
2022 07/01 15:55

84785027 

2022 07/01 15:58
不是會(huì)計(jì)分錄哈,我的意思是,關(guān)于紅字信息表之類的,或者進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出之類的。

王超老師 

2022 07/01 15:59
不需要阿,你們平臺(tái)上面會(huì)自動(dòng)出來的

84785027 

2022 07/01 16:00
是增值稅認(rèn)證平臺(tái)嗎?

王超老師 

2022 07/01 16:01
是的,平臺(tái)上面自動(dòng)有數(shù)據(jù)的

84785027 

2022 07/01 16:02
該怎么查呢?我在勾選那個(gè)地方?jīng)]有查到

84785027 

2022 07/01 16:02
還有就是,什么情況下需要開紅字信息表

王超老師 

2022 07/01 16:03
這個(gè)沒有查過,都是自動(dòng)的

84785027 

2022 07/01 16:04
收到銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票需要在增值稅認(rèn)證平臺(tái)進(jìn)行勾選之類的操作嗎

王超老師 

2022 07/01 16:05
這個(gè)不需要的,是自動(dòng)的
